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中国税收研究数据库 中国税收案例数据库
1.案例研究是税收征管一把钥匙
2.个人所得税的限制因素
3.五种特殊主体能否构成偷税罪
4.税收征管对税收制度的制约与协调
5.关于减税问题的四个基本判断
6.避税天堂：我国主要外资来源地现象评析
7.电子贸易挑战传统税制
8.美国对外国税收的间接抵免
9.免税法与抵免法之比较
10.电子商务环境下的税收流失问题及其对策 		1.网上拍卖年偷税6400万
2.江西吉水人民法院判决为偷税签订的假合同无效
3.注册公司不为营业图虚开增值税发票
4.资金“体外循环”企业逃避纳税
5.欠税属于违法　曝光不算泄密
6.医疗机构免税有限制
7.程序不合法 地税局输了官司
8.税务机关直接行使代位权违法
9.外购成品当自产 原来为先征后返
10.商业公司不按规定申报抵扣进项税额偷税案
中国税收实务数据库
⊙增值税实务
1.不得抵扣的进项税的税务及会计处理
2.下岗再就业税收不全免
3.出口退税的4个时限
4.接受投资的存货能否抵扣进项税额
5.购买旧机器对外投资应如何纳税
6.进口固定资产增值税可否扺扣
7.若要保持一般纳税人身份，每年最低的纳税额是多少？
8.企业要抵扣运费需要具备哪些条件,要注意些什么问题
9.土地增值税有哪些减免政策
10.出口货物退（免）税的企业范围		 ⊙营业税实务
1.开放式证券投资基金是否缴纳营业税
2.计算营业税可扣除12项目
3.单位和个人取得的违约金收入是否缴纳营业税
4.什么情况下的利息（或手续费）收入不用交纳营业税
5.按20％税率征收营业税的娱乐业范围有哪些
6.企业收取的承包管理费缴营业税吗
7.咨询公司计算营业税应注意的问题
8.营业税的纳税义务人的特殊规定有哪些
9.哪些项目免征营业税
10.哪些涉农业务免征营业税

⊙税收实务理论
1.关于西部大开发的政策
2.哪些行为需要税务行政许可审批
3.新公司开业如何报税
4.公司的商业资料可否让税务机关复制
5.一般纳税人如何进行纳税计算
6.金融保险业具体包括哪些种类
7.外商投资企业和外国企业一般应缴纳哪些税费
8.商品流通企业应缴纳哪些税费
9.保护纳税人权利的国际经验与借鉴
10.电子商务下的税收制度安排

⊙企业所得税实务
1.固定资产捐赠的所得税处理
2.搬迁补偿费缴企业所得税吗
3.取得出口退税款是否缴企业所得税
4.对外投资贷款利息为什么不能在税前扣除
5.对新开办的企业如何界定开办费和筹建期
6.企业保险费用如何在税前扣除
7.企业资产评估增值的所得税处理
8.免税企业漏报收入也受罚
9.企业亏损，工资如何发放
10.外资企业改制后，如何享受全额扣税政策
 ⊙个人所得税实务
1.个人卖住房个税如何缴
2.年薪制应该怎样计缴个人所得税
3.个人所得税的税收减免
4.个人取得哪些所得需缴纳个人所得税
5.承包所得如何交纳个人所得税
6.个人兼有不同项目的劳务所得如何征税
7.个人所得税税率表
8.外企员工在华所得要缴个税
9.何为居民纳税人与非居民纳税人
10.工资、薪金所得与劳务报酬如何区分
⊙消费税实务
1.10个品牌汽车减征消费税
2.工业企业要不要交消费税
3.消费税税率表
4.出口应税消费品退（免）消费税政策
5.为什么对厢式货车征收消费税
6.消费税的主要特点
7.生产企业应退税额的计算
8.出口货物退（免）税的范围
9.普通发票不含增值税销售额的换算问题
10.消费税的税目有多少,税率（税额标准）是多少 		⊙关税实务
1.哪些情形下纳税义务人可申请退还关税
2.进出口税费的种类有哪些
3.出口关税的会计核算
4.进口货物的成交价格应当符合什么条件
5.我国对进口货物的原产地是怎样确定的
6.什么是保税区
7.什么是共有财产
8.关税制度——关税的征收管理
9.什么是报复关税
10.关税的税则、税目
 ⊙财产税实务
1.破产清算时如何缴纳契税？
2.利率调高，利息税收入会受多大影响
3.大中型水电、交通工程可否免征耕地占用税
4.国税总局：法定继承房产不征契税
5.房地产交易中应以什么价格交纳契税
6.契税如何进行会计处理
7.车辆购置税中有关退税的规定
8.土地使用费标准
9.资源税会计——资源税的减免
10.社会力量办学可否免征契税
⊙行为税实务
1.购销合同未履行是否要交印花税
2.印花税的处罚规定
3.集团内部的关联企业之间的交易是否要交印花税
4.印花税的主要优惠政策
5.屠宰税的会计处理——应纳税额的计算
6.如何缴纳农业税
7.对外商投资企业和外国企业是否征收城建税
8.哪些单位和个人免征城市维护建设税
9.固定资产投资项目按照什么计算税款
10.国家电网公司组建中有关契税问题 		⊙行业税实务
1.连锁经营企业缴税有何新规定
2.代理业应该缴纳哪些税（费）
3.农药化肥的免税范围包括哪些
4.粮食企业征免增值税政策有哪些
5.福利企业应必须具备哪些条件
6.房地产开发企业应该缴纳哪些税（费）
7.旅游业应缴纳哪些税（费）
8.勘察设计企业的有关税收政策
9.国家机关、党政机关需要缴纳哪些税（费）
10.哪些企业可享受下岗职工优惠政策		 ⊙综合税实务
1.个人售卖二手房要缴哪些税？
2.学校应承担哪些纳税义务？
3.工薪阶层应纳哪些税
4.国家机关能否作为担保人
5.经营网吧应缴纳哪些税
6.开业登记需要提供哪些资料
7.企业财务核算办法要备案
8.发票不得带到外埠开具
9.税务行政处罚的种类有哪些
10.税务行政赔偿的标准
中国税收筹划数据库  

⊙筹划理论
1.避税的分类与判定
2.税收筹划需具备哪些条件
3.内资企业境外税额扣除优惠政策及操作
4.企业注册地点的纳税筹划
5.企业集团税收筹划策略
6.筹划企业出口退税
7.避税筹划的法律依据
8.外商承包工程作业和提供劳务的减免税优惠
9.纳税筹划的分类
10.企业投资的税收策划

 ⊙企业所得税筹划
1.企业再就业补贴税收有优惠
2.股权投资收益的所得税纳税筹划
3.企业所得税的一般筹划方法
4.先补亏后缴税的所得税筹划
5.投资抵免的所得税避税筹划
6.合理选择成本费用核算方法进行所得税筹划
7.利用捐赠进行企业所得税筹划
8.会计政策在所得税筹划中的运用
9.减免期多分利可以少补税
10.设立哪种公司对外投资划算		 ⊙个人所得税筹划
1.工资薪金所得筹划五法
2.个人所得税优惠政策
3.数学方程式筹划个人所得税
4.个人创业的税收筹划
5.通过福利手段减少名义工资的筹划
6.个人国际税收筹划的特征
7.生产、经营所得的纳税筹划
8.个人所得税的会计处理
9.分月发放奖金可以节税
10.
⊙增值税筹划
1.国税《通知》规定：巧订合同可从低适用税率
2.利用联合经营进行纳税筹划
3.增值税优惠政策
4.贸易方式有文章　企业税负可筹划
5.厂子一分为二 减负立竿见影
6.兼营行为的税收筹划技巧
7.增值税的合理筹划—改变经营方式的增值税筹划
8.成本核算方法选择的税收筹划
9.利用扣税凭证避税筹划
10.一般纳税人的增值税节税策略		 ⊙营业税筹划
1.营业税的纳税筹划
2.对外投资的营业税筹划
3.企业营业税节税方案
4.分散经营的营业税避税筹划
5.利用减免税项目的避税筹划
6.房地产开发企业营业税税收筹划
7.代购代销如何缴纳营业税
8.营业税的避税与反避税
9.怎样签合同可以节税
10.利用营业额的节税方法		 ⊙消费税筹划
1.消费税优惠政策——免税
2.委托加工业务的税收筹划技巧
3.核算方式的消费税避税筹划
4.消费税的优惠政策及纳税筹划
5.消费税节税的会计处理
6.进行消费税的税收筹划需注意的几个方面
7.消费税的基本知识
8.消费税的税率的筹划
9.兼营行为中的税收筹划
10.消费税税务筹划案例分析
⊙关税筹划
1.国际贸易中进出口关税筹划空间大
2.关税筹划分析—利用关税的完税价格进行税收筹划
3.关税纳税筹划案例点评——构建复合金融公司
4.关税纳税筹划案例—构建中介国际贸易公司好处多
5.关税纳税筹划案例——零部件进口省关税
6.关税纳税筹划案例点评——迷人的避税地
7.关税纳税筹划案例点评——构建复合金融公司
8.关税纳税筹划案例点评——转让定价的妙用
9.三招“玩转”关税筹划
10.关税纳税筹划—“高进低出”慎防调整 		⊙财产税筹划
1.房产税的优惠政策
2.巧做房产税筹划
3.土地增值税有哪些减免政策
4.资源税的税收优惠政策与操作
5.土地增值税的减税与免税
6.土地增值税筹划――充分利用税收优惠
7.房地产开发与销售的税收筹划
8.车船使用牌照税的税收优惠政策与操作
9. 土地增值税允许扣除项目进行的纳税筹划
10.土地增值税的税收优惠政策与操作 		⊙行为税筹划
1.印花税的税收优惠政策
2.购买房屋的纳税筹划
3.印花税的税收优惠政策与操作
4.进行税收筹划应该掌握消费税的基本知识
5.企业重组不可忽视契税筹划
6.利用模糊金额法进行印花税筹划
7.印花税筹划案例——压缩金额筹划法
8.外商投资企业如何缴纳印花税
9.改变转让方式取得节税效益
10.金融保险证券业——行为税优惠政策
⊙行业优惠
1.大学生开餐馆商店减免税
2.废旧轮胎循环利用企业有税收优惠
3.鼓励软件和集成电路业发展税收政策
4.个人和企业再就业税收优惠政策
5.对随军家属就业有什么税收优惠政策
6.办商业企业所得税有何优惠政策
7.农林牧渔业——农业税优惠政策
8.天然林保护工程实施企业和单位税收优惠政策
9.科技及新兴产业——所得税优惠政策
10.印花税有哪些税收优惠政策 		⊙区域优惠
1.税收优惠概述
2.四川出台新规 投资民族地区优惠多
3.呼伦贝尔市开放试验区招商引资优惠政策
4.宝鸡市招商引资优惠政策
5.大兴安岭招商引资优惠政策
6.广安市招商引资优惠政策
7.北京市城市基础设施招商引资优惠政策
8.西部部分省区招商引资优惠政策
9.广西招商引资优惠政策
10.澳大利亚的农牧业税收优惠政策

⊙筹划案例
1.检查期间补缴税款算偷税吗？
2.企业技术开发费的税收筹划
3.享受免税待遇反而倒贴税款
4.让利促销税收须筹划
5.购买国产车的纳税筹划
6.企业销售收入的税收筹划技巧
7.不动产入股 节税约六成
8.筹划案例：收入分开核算、申报可节税
9.用好用足免抵退 税收成本降下来
10.劳务报酬合同设计技巧


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